Cidade Data Inscrição Local Status
São Paulo SP 20/08/19 a 21/08/19 R$ 1.896,00 a informar Aberta
Rio de Janeiro RJ 09/09/19 a 10/09/19 R$ 1.896,00 a informar Aberta
Duração Horário Professor (a)
16 horas 08h30min às 17h30min Carlos Alexandre Sá

APRESENTAÇÃO

Este curso é eminentemente prático e é dirigido a profissionais envolvidos direta ou indiretamente com o problema da determinação de limites de crédito de pessoas jurídicas.

O curso começa dando uma visão prática dos conceitos fundamentais da contabilidade. Neste módulo são desvendadas as informações que podem estar contidas em cada uma das principais contas do Balanço Patrimonial, da Demonstração de Resultados e da Demonstração do Fluxo de Caixa. Na sequência, ensina como, a partir das informações contidas nas demonstrações contábeis, podemos avaliar a situação financeira e patrimonial da empresa que está sendo analisada. 

Finalmente serão discutidas algumas teorias de determinação de limites de crédito com base nos conhecimentos adquiridos. Todos os métodos apresentados possuem uma lógica própria que será discutida com os alunos, os quais serão ensinados a determinar o valor do limite de crédito segundo cada um destes métodos.

Durante o curso serão estudados casos, baseados em dados reais, onde os participantes poderão simular a aplicação prática das técnicas discutidas em classe. 


A QUEM SE DESTINA

Executivos envolvidos com a análise de crédito de pessoas jurídicas


RESULTADOS PARA A EMPRESA

Contar com profissionais capacitados a fazer análises avançadas dos demonstrativos financeiros e estabelecer com segurança limites de crédito para seus clientes.


RESULTADOS PARA OS PARTICIPANTES 

Ao final do curso os participantes estarão aptos a:

  • fazer análises avançadas de demonstrações financeiras,
  • preparar e interpretar o fluxo de caixa contábil e fazer uma análise dinâmica das demonstrações financeiras e
  • estabelecer limites de crédito com base nas fichas cadastrais (método discricionário), nos demonstrativos contábeis dos clientes (método contábil), na melhor combinação entre a probabilidade de o cliente colocar um pedido e a probabilidade de ele não pagar (método estatístico)  na forma mais racional de lidar com o risco da inadimplência (teoria dos jogos).

Além dos temas já mencionados, os participantes serão apresentados a vários aspectos que definem uma boa plataforma de crédito tais com análise da carteira, coleta de dados, índices de desempenho, precificação diferenciada, impacto das condições de pagamento nos limites de crédito, relatórios de visitas e identificação de golpistas.


CONTEÚDO PROGRAMÁTICO

Módulo 1 - Revendo a Contabilidade

  • Revendo o Balanço Patrimonial
    • O significado das principais contas do Ativo e do Passivo
    • Como avaliar o grau de consolidação da empresa a partir da análise do Ativo e do Passivo
    • O que é e qual a importância do Capital de Giro
  • Revendo a Demonstração de Resultados do Exercício
    • Receita bruta
    • O que são as deduções de vendas
    • Qual a diferença entre custos e despesas
    • Quais as despesas que são dedutíveis
    • Qual a diferença entre despesas e investimentos
    • Quais as receitas e as despesas extraordinárias
    • O Lucro
  • Casos Especiais
    • As provisões
    • As apropriações
    • As contas redutoras
    • O resultado de equivalência patrimonial

Módulo 2 - Análise Estática das Demonstrações Financeiras

  • Avaliando a capacidade de a empresa liquidar seus compromissos
    • Liquidez e solvência 
    • Capital Circulante Líquido: A análise quantitativa da liquidez
    • Índices de liquidez corrente, seca e imediata: A análise qualitativa da liquidez
  • Avaliando a capacidade de a empresa remunerar seus acionistas
    • A rentabilidade do Patrimônio Líquido: A taxa de retorno do acionista
    • A margem líquida: Qual sua relação com a rentabilidade do Patrimônio Líquido
    • A rentabilidade do Ativo: Avaliando a Eficiência com que a empresa aloca e administra seus recursos
  • Avaliando o grau de consolidação da empresa
    • O grau de endividamento financeiro: Analisando a consolidação do Disponível
    • O prazo médio de recebimento das duplicatas a receber: Avaliando a consolidação dos recebíveis
    • O prazo médio de reposição dos estoques: Avaliando a consolidação dos estoques
    • O grau de endividamento: Avaliando o risco da empresa

Módulo 3 - O Fluxo de Caixa Contábil

  • O Fluxo de Caixa pelo Método Indireto
    • A Geração interna de caixa
    • A Geração operacional de caixa
    • A Geração não operacional de caixa
  • A Norma Internacional e a Norma Brasileira
    • O fluxo de caixa das atividades operacionais
    • O fluxo de caixa das atividades de investimento
    • O fluxo de caixa das atividades de financiamento

Módulo 4 - Análise Dinâmica das Demonstrações Financeiras

  • Os Índices de Cobertura
  • O índice de cobertura do passivo circulante: Avaliando a capacidade de gerar caixa para pagar a dívida de curto prazo
  • O índice de cobertura dos juros de curto prazo: Avaliando a capacidade de endividamento financeiro
  • O índice de cobertura do passivo financeiro: Avaliando a capacidade de liquidar o serviço da dívida

 

Módulo 5 - Limites de Crédito – Conceitos fundamentais

  • O Método Discricionário de Determinação do Limite de Crédito
    • Os C’s do Crédito
    • A ficha cadastral
    • O conceito comercial e o limite de crédito
    • Identificação de golpistas
    • Acompanhamento do cliente
  • O Método Contábil de Determinação do Limite de Crédito
    • Análise discriminante
    • Fórmulas de previsão de falências
    • Determinação do limite de crédito
  • O Método Estatístico de Estabelecimento de Limites de Crédito
    • Clientes Novos e clientes antigos
    • Análise da base de dados
    • Como interpretar a média e a dispersão de valores
    • Como calcular o limite de crédito com base em probabilidades
    • Como utilizar a planilha Excel para calcular o limite de crédito pelo método estatístico
  • A Teoria dos Jogos
    • Vendas pulverizadas
    • Vendas Concentradas

Módulo 6 - Outros Aspectos Relevantes

  • A Plataforma de Crédito
    • Análise da carteira
    • Coleta de dados: informações cadastrais, comportamentais e financeiras
    • Acompanhamento do cliente
    • Índices de desempenho: índices de inadimplência e atrasos de pagamento
    • Relatórios de visita
    • Precificação
    • Identificação de golpistas
    • Identificação de possíveis sinais de inadimplência
    • Sistema de precificação diferenciada de acordo com o risco do cliente
    • A influência das condições de pagamento sobre os limites de crédito
    • Limites de Alçada

INVESTIMENTO , PRAZO E PROCEDIMENTOS PARA INSCRIÇÕES

10% DE DESCONTO PARA ORGANIZAÇÕES JÁ CLIENTES DO IDEMP.

Cursos em horário integral: incluídos materiais didáticos, certificado, e coffee-breaks (manhã e tarde). Almoço livre, ou seja, por conta do participante (valor não incluído na taxa de inscrição - o IDEMP sugerirá restaurantes próximos ao local do treinamento). 

Cursos em horário parcial: incluídos materiais didáticos, certificado e coffee-break (somente manhã).

Para efetuar a(s) inscrição(ões), acesse o formulário acima (botão INSCREVA-SE, acima). A forma de pagamento e informações administrativas complementares serão encaminhadas após o recebimento da(s) inscrição(ões), em documento no qual o IDEMP indicará o valor unitário por inscrição, destacando, quando for o caso, o desconto cliente acima especificado.

Se necessitar mais informações, fale conosco:

As inscrições deverão ser encaminhadas até o 8º dia que antecede a data de início do curso, preferencialmente. A confirmação do treinamento se dará no momento em que o número de inscrições viabilizar sua realização, ou, no máximo, até o 7º dia anterior ao seu início.

Após confirmada a realização, o IDEMP contactará os responsáveis pelas inscrições, formalizando a realização do treinamento. A responsabilidade de pagamento da inscrição somente se configurará após a confirmação do treinamento, por parte do IDEMP e a confirmação da presença do inscrito, por parte de sua instituição.

Para todos os efeitos, a responsabilidade do IDEMP pela realização do curso somente será estabelecida após a confirmação do curso, a qual se dará no momento em que o número de inscrições possibilite uma receita estimada que cubra os custos de realização do treinamento. 

Após a confirmação do curso, e mesmo antes que tal fato ocorra, é reservado ao IDEMP o direito de cancelar ou adiar sua realização, quando ocorrerem fatores externos que impeçam sua efetivação ou por comprovado impedimento do professor para o cumprimento da obrigação de ministrá-lo, sem que seja possível sua substituição por outro docente da equipe do IDEMP.


DADOS PARA A EMISSÃO DE DOCUMENTOS DE INSCRIÇÕES (Notas de Empenho, contrato e similares)

Para os cursos realizados na cidade do Rio de Janeiro

IDEMP - Instituto de Desenvolvimento Empresarial Ltda.
CNPJ: 00.278.452/0001-30; Inscrição Municipal: 01771434
Av. Nilo Peçanha, 50 - Grupo 2017 - Centro - Rio de Janeiro - RJ - CEP 20020-100
(21) 2524-4266 / (21) 2220-4104 - contato@idemp-edu.com.br

Banco: 001/Banco do Brasil - Agência: 1251-3 - C/C: 105.536-4
Banco: 341/Banco Itaú - Agência: 3032 - C/C: 97.570-2
Banco: 104/Caixa Econômica Federal – Ag: 0231 - C/C: 2171-8 operação: 003
Banco: 237/Bradesco - Ag.: 0468-5 - C/C: 199975-3
Banco: 033/Santander - Ag.: 3452 - C/C: 13003555-0

Para os cursos realizados em Brasília - DF e demais localidades do país
IDEMP - Instituto de Desenvolvimento Empresarial Ltda.
CNPJ: 00.278.452/0002-10; CF/DF: 07.494.213/002-61
Centro Empresarial Brasília - SRTVS - Qd. 701 - Conjunto D - Bloco A - Sala 306 | Asa Sul | Brasília - DF | CEP 70340-907
(61) 3224-6813 / (61) 3224-0680 - unidadebsb@idemp-edu.com.br
Banco: 070/BRB - Agência: 022 Agência Rio de Janeiro - C/C: 005039-2

Opcional: 
Banco: 001/Banco do Brasil - Agência: 1251-3 Assembléia/Rio - C/C: 105.536-4

Informação importante: A verificação de regularidade fiscal deverá ser feita pelo CNPJ: 00.278.452/0001-30, conforme estabelece a Receita Federal: "A certidão da PJ será emitida em nome da matriz, sendo válida para todos os seus estabelecimentos. A verificação fiscal abrangerá a matriz e todas as suas filiais", conforme estabelece a Receita Federal.


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